香港信託或公司服務提供者發牌制度
最近，香港財經事務及庫務局（“FSTB”） 就加強對特定非金融行業及職業（“DNFBP”）的反洗錢規管， 特別是對香港的信託及公司服務提供者（“TCSP”）的反洗錢規管，發出公開諮詢文件，引入一項信託及公司服務發牌制度，牌照將由香港公司註冊處處長簽發。
此外，當TCSP從事某些特定交易時，將引入法定的客戶盡職調查和記錄保存要求。
信託及公司服務發牌相關問題
- 是否有研究及表外操作來了解目前香港TCSP中有多少家不收集慣常的客戶盡職調查，用於保護其業務？
- 香港FSTB是否應該先收集這方面的信息，然後再考慮為洗錢/資助恐怖主義提供平台的真正潛在風險？事實上，在律師事務所或會計事務所裡可以找到多家TCSP機構。 事實上，在律師事務所或會計事務所裡可以找到多家TCSP機構。
- 是否應該首先進行一項研究，以了解如何實際和/或切實獲得增強客戶盡職調查信息，以及相關的成本。例如，這是否意味著所有TCSP機構都應該訂閱World Connector等數據庫，從而迫使小型TCSP機構停業？
事實上，在律師事務所或會計事務所裡可以找到多家TCSP機構。 例如，在香港FSTB發布的諮詢文件中，在遵守《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章,下稱《打擊洗錢條例》）的金融機構和不遵守《打擊洗錢條例》的DNFBP之間建立了聯繫。
- 事實上，在律師事務所或會計事務所裡可以找到多家TCSP機構。
- 此外，為了降低合規成本，為什麼不設立一個單獨的機構來監督TCSP的合規成本？既然律師、會計師及地產代理有一個獨立的監管“組織”，為何不為TCSP也設立一個這樣的獨立“組織”?
信託與公司服務發牌審查的主管法庭
此外，香港FSTB發布的諮詢文件提到了一個“審查法庭”，該法庭可以協助對公司註冊官作出的否決決定提出異議，例如不允許TCSP獲得牌照，或者因為它已經對TCSP實施了製裁。 然而，諮詢文件並沒有透露：
- 誰將加入這個法庭，以及
- 是否成立此類仲裁委員會會顯著增加 TCSP 的（合規）成本?
- 如何保证这样一个委员会的司法独立性？
結論
但事實是，通過監管DNFBP，尤其是TCSP機構，會有多少洗錢/資助恐怖主義的活動將真正被阻止，因為真正的罪犯總是會利用被提名的股東和/或第三方董事，想方設法避免被TCSP機構抓住。
