什麼是管理賬目？
您是想要發展業務的企業主或管理人員嗎？ 您在使用管理賬目來解決這個問題嗎？
管理賬目是監控企業全年財務和業績的好方法。.
本文將介紹什麼是管理賬目，為什麼要使用管理賬目，管理賬目包括的內容及使用時機。
管理賬目是財務報告，可幫助經理做出與業務績效相關的更好決策。 管理賬目報告跟踪了多項財務數據，並提供了對企業財務狀況的見解。
公司通常需要每月或每季度定期編制管理賬目，企業主和經理使用管理賬目來幫助制定日常和長期的戰略決策。
總的來說，管理賬目與年終賬目類似，但不那麼正式，可以根據用戶的要求進行個性化設置。
為什麼要使用管理賬目？
管理賬目可作為以下目的的有用工具：
幫助發展公司業務
通過定期獲取高質量的最新信息，您將能夠很好地及時發現相關趨勢和潛在障礙。 您將能夠引導行動朝著正確的方向發展，並幫助發展公司業務。
更好地管理現金流
有效的管理賬目應考慮到現金流入和流出。 了解有多少可用現金、即將到來以及需要哪些資金來應對資金外流，這對您的公司成功至關重要。
它還可防止對現金流施加不必要的壓力。 或者比如，如果您有多餘的現金，則可以在批量購買時享受某些折扣。
協助稅收籌劃
稅務專業人士和會計師通常使用管理賬目來預測公司的潛在納稅義務。
此外，它還可用於檢查稅務機關是否正確計算了應納稅額。
改善審計流程
審計通常每年進行一次，而管理賬目則需要定期編制。
這不僅可以將工作量分散到全年，還有助於在出現問題時發現問題，而不是在審計期間一次性全部找出問題。
對全年出現的問題迅速採取行動，通常比同時解決這些問題更快，成本也更低。
向投資者/貸款人匯報並吸引他們
擁有最新的管理賬目表明您作為企業主對自己的公司有一定程度的控制和理解。 這使投資者和貸款人對您和公司充滿信心。
此外，當您想尋求融資時，如果已經有了管理賬目，就能做好更充分的準備。
這些報告包含什麼內容？
通常，管理賬目包括現金流量表、損益表、資產負債表、執行摘要、關鍵績效指標以及應付賬款和應收賬款報告。
現金流量表
現金流量表通常按月跟踪報告期內流入和流出企業的資金。
它概述了本期與上期相比收到的現金、支出金額、企業現金儲備的變化以及期末銀行餘額。
在您的管理賬目中加入現金流量表，有助於了解現金流並更有效地管理您的公司財務。 您能夠看到哪些業務盈利，如何利用資金，如果有任何問題需要保持賬面平衡，也可以儘早發現。
損益
損益報告是業務分析過程的關鍵部分。 它顯示了公司上個月或報告期的淨收入。
將淨收入與業務支出進行比較可以確定企業的利潤。 它可以清楚概述貴公司的財務狀況。
與現金流量表的主要區別在於，損益表顯示的是支付所有費用後的剩餘金額，而不僅僅是資金的流入和流出。
資產負債表
資產負債表通過列出企業的資產、負債和權益來顯示公司的財務狀況。
您可以輕鬆查看公司欠款和擁有的財產，從而幫助您做出明智的業務決策。
執行摘要
執行摘要重點介紹了公司運營的重要方面，例如利潤率、營業額比率或支出。.
此外，它可能包括企業不同領域的業績，以比較這些領域的表現。 這有助於確定表現優秀和不佳的業務部門。
關鍵績效指標（KPI）
KPI是衡量報告期內業務目標績效的具體指標。
關鍵績效指標可與其他報告一併閱讀，揭示公司運營是否處於實現短期/中期/長期業務目標的正確軌道。
應付賬款和應收賬款
應付賬款表示貴公司的未償營業債務，應收賬款則顯示客戶欠您的款項。
跟踪應付賬款可以了解首先應該將資金分配到哪裡，併計劃未來的付款。
應收賬款報告在定期處理訂單時特別有用。 它概述了每個月的預計收入。 此外，您還可以查看餘額有多長時間未結清，以及是否與逾期付款的客戶聯繫。
何時使用管理賬目？
管理賬目有助於企業主或管理人員：
- 更好地了解公司情況
- 掌握最新的準確財務信息
- 在日常運營和長期戰略上做出明智的決策
外部各方也可以使用管理賬目。 例如，稅務會計師或審計師經常在審計或計算潛在的利得稅負債時要求提供管理賬目。
HKWJ Tax Law如何為您提供幫助
按月（或至少每季度）使用管理賬目有很多好處。 它有助於您了解公司業務情況以及如何進一步發展公司業務。
但是，編制管理賬目報告、檢查報告是否存在錯誤和審查信息需要時間和精力。 它可能會給貴公司的資源造成壓力。
外包管理賬目有助於您和員工能夠專注於自己最擅長的事情，同時獲得有關公司業務的高質量信息。
HKWJ Tax Law可以幫助您處理所有會計事務，從簿記、審計到提供管理賬目，不一而足。
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